DDV ob zaključevanju leta

Na webinarju vas bomo opozorili na pogoste napake, ki se dogajajo, če »lovimo« strošek v pravo obdobje in pozabimo na DDV. Pokazali vam bomo, da je včasih bolje plačati zamudne obresti in počakati na račun kot pa zadeve vkalkulirati za DDPO samo zato, da ni obresti za DDV.

Prepletli bomo DDPO in DDV obravnavo ter vam pokazali, da pravilno časovno evidentiranje prihodkov ne sovpada nujno z DDV pravili. Do konca marca je ravno pravi čas, da s skupnimi močmi dopolnimo seznam kontrol, da bo zaključek leta res pravilen.

• DDV in transferne cene,
• Ali neodbiten DDV pomeni davčno nepriznan odhodek,
• DDV skupina,
• davčni odtegljaj (WHT) in DDV – kako je to povezano,
• Kdaj se lahko izstavi račun le enkrat na leto in kdaj je samoobdavčitev le enkrat letno,
• ''management fee'' računi: če in kdaj je DDV, DDPO vidik ,
• inventura in DDV ter DDPO vpliv,
• usklajevanje saldakontov in vpliv na DDV,
• kontrola ob zaključku leta – glavna knjiga in DDV obračuni:
• • kaj je v glavni knjigi, ni pa v DDV-O obračunu,
  • razhajanja glavna knjiga in DDV-O,
• primerjava Intrastat – DDV obračuni,
• kontrolna lista za odpravo napak:
• • navodila za prejete račune,
  • navodila za izdane račune,
  • ali res lahko odbijamo celoten DDV,
  • povezava med neodbitim DDV in DDPO nepriznanim odhodkom,
  • popravek nabavne vrednosti,
  • razhajanja med SRS in DDV obravnavo.